序号 指标名称 说明 计分规则 数据来源
1 公司整体费用率 反映财务部对公司整体费用控制情况费用率=期间费用总额/收入净额 1) =目标值,得100分2) 比目标值每降低5%,加5分,最高120分;3) >目标值的130%,不得分;4) 其余按线性关系计算同上 财务部报表
2 流动资产周转率 反映财务部对流动资产管理情况=营业收入/平均流动资产 1) =目标值,得100分2) 比目标值每降低5%,加5分,最高120分;3) >目标值的130%,不得分;4) 其余按线性关系计算同上 财务分析报告
3 财务分析报告质量 财务分析报告的及时、准确性及对公司经营决策支持程度 上级直接评分;范围:0-120分 财务分析报告
4 财务制度有效性 财务制度的完整性,手续的便利性等 上级直接评分;范围:0-100分 各部门的评价
5 财务预算编制质量 预算编制进度完成情况、编制准确性 上级直接评分;范围:0-120分 财务部预算报表及执行情况分析
6 税务处理质量 日常税务计算、申报的及时性与准确性,出现的遗漏、错误等的数量 =0,得100分>0,不得分 税务报表
7 帐务差错率 帐务出现遗漏、错误等的次数 =0,得100分>0,不得分 财务部报表
8 部门费用预算超支率 严格按预算和制度控制费用的支出 1) =预算值,得100分2) 每超过预算值5%,减10分,超过30%,不得分3) 每低于预算值5%,加5分,最高140分4) 其余按线性关系计算 财务部报表
9 部门计划完成率 部门工作计划完成情况 上级直接评分范围:0-100分 部门年终总结
10 安全生产 部门内期间内发生安全问题的次数,严重问题加倍计算 1) ≥目标值,得0分2) <目标值,得满分 经营办统计